量入为出的简易方法

一个星期六的黄昏，一对青年父母，罗纳德和莎莉，正在享受他们的晚餐，边吃边谈。他们的话题正如素常一样离不了每周的例行惯事，“你不会相信我在这周多么不顺利。”莎莉谈及她在家务上的成功与失败，罗纳德提及一周的超时工作使他精疲力竭。他们以点头和偶然说句“是吗？”来表示同意对方之后，谈话就暂停下来。

然后，莎莉提及她所买的一袭新衣裙。

至此谈话发生明确的转变而趋于恶化。“你为什么要随便花钱？我整周辛苦工作，仍然入不敷支！”罗纳德光火了。“如果你真的那么担心，为什么要买你那套工具？”莎莉也不甘示弱。

“因为我需要工具去工作！”

“那么，我也需要那套新衣！”

此类谈话听来很熟悉吗？若然，你也许会稍觉安慰，原来事实上有许多人——不单是新婚夫妇——正在遭遇金钱上的难题。独身人士、退休夫妇、甚至收入颇高的人士，也常常发觉自己的开支超过收入。甚至一位属于高薪阶级的大学教授也遭遇经济难题。

有解决方法吗？雇请一位会计师去处理你的财政也许不可能。可是，罗纳德和莎莉却找到一个切合实际的解决方法。原来，他们正与一对耶和华见证人的全时传道员夫妇作每周的圣经讨论。这对夫妇的入息非常有限，但生活却过得去，罗纳德和莎莉不明白他们是怎样应付的。他们的回答是，“我们有家庭预算！”

可是，“预算”一词可能使人联想到长串的账目和一行行似乎没有尽头的数字。但不要让它吓倒你。虽然罗纳德和莎莉起初也许有点怀疑，他们却获得帮助去订出一个简单而切实可行的预算。这项预算不但使他们能付清账单（罗纳德不必超时工作！）甚至还使他们有余钱去参观印刷本刊的地方，耶和华见证人的世界总部。以下就是其中秘诀：

拟订预算

不错，所有预算都牵涉到列出各项收入和列出各项支出——然后量入为出。这样行很简单。我们且从收入开始。对我们大部分人来说，这样行并不困难，因为它通常只牵涉到几个项目。（例如薪金、存款利息、散工收入等。）可是，列出一连串的开支就较为复杂了。

你可以首先编写（或购买）一份如上页所示的支出表。列出“粮食”和“衣服”等主要标题，但不必过于详细地在“粮食”项目下分成许多个别的食物项目。请也记得，要列出“不时之需”或“杂项”的预算，它们都是无可避免的开销。不速之客、轮胎泄气甚或偶然冲动的购买都是颇难预先计划的事。所以你的预算要有伸缩性才行。

试为每项开支定出一个合乎现实的数字，以便厘定拨出多少钱去支付这项开销。倘若你惯于保存杂货店的收据和账单或以支票付账，这样行就不会太难。若不然，你就要作出明智的估计。你也许记得每月的经常开支，如租金或楼宇分期付款，以及长期开支如纳税、保险或度假费用等。

你的预算会成功抑或失败，大部分有赖于你所订出的数字切合现实到什么程度。一对成功地量入而出的夫妇说：“使我们的预算能够成功的最重要之点很可能是，为家庭开支定出一个合乎现实的数目。倘若拨作家费的数目太少，以致无法度过那个月，预算就不能实行了。”

虽然作丈夫的无疑要在决定开支数目方面带头，但这件事却绝不是一个人的计划。若要预算真的有所帮助，就应该让全家都有分参加。很自然地，每个人都希望对于某个项目应该分配多少钱有发言权。当然，妻子可能关心粮食费用的预算。青年人可能为拨出较多娱乐费而争辩。借着聆听各人的意见，一个较为平衡和现实的预算就可以达成。然而，要小心的一点是：不要让商谈变成面红耳热的争论，像政府和工会谈判时所常见的情形一般。那些人只是自私地谋求自己的利益。可是圣经说：爱“不求自己的益处。”（哥林多前书13:5）对商讨的人来说，这是个良好的劝告。事实上，在家庭编制预算时，丈夫若留意到妻子多么合作和富于自我牺牲的精神，他对妻子的爱便自然会增加。

支出若超过收入

现在你已有了一个预算的草稿，于是可以算出生活费的总额。有时看来你所需的金钱比你所赚的为多。若然，最好检讨一下你所估计的消费。有些消费无疑应该削减。例如开头所提及的大学教授发觉自己在食物方面花钱太多。他发现只需减少出外用膳的次数和减少零食，就能减轻财政上的困难。可是，在你的例子上，削减预算也许痛苦得多。你可能要更加审慎地断定什么才是你真正需要而不仅是你想要的东西。

生活在较为富裕和工业化国家的人特别需要考虑这项因素。圣经在提摩太前书6:7,8的智慧之言在这个崇尚物质的世界中时常受人蔑视，它说：“因为我们没有带什么到世上来，也不能带什么去，只要有衣有食，就当知足。”但是对许多人来说，这些话证明的确是金石良言。

因此，在认定自己需要赚取更多收入以求收支相抵之前，要三思才好。用更长时间工作，找一份兼职或使另一位家庭成员出外工作很可能会大大减损你的家庭生活质素。为了应付额外开销而担任额外世俗工作的家庭往往发觉自己落入物质主义的陷阱之中：赚够了开销之后仍然继续工作。额外的收入变成了不可缺少的收入。因此最好再次审察你的预算，看看是否可以作进一步的削减（即使可能感到痛苦）。以下有几项建议：

• 消遣和娱乐：在美国，百分之6的收入是花在消遣和娱乐之上的。这个比率对你来说也许太高。阅读、逛公园远比看电影、上餐馆和参观运动比赛便宜得多。

• 浪费的坏习惯：有些人每100美元的开支便有1.25美元花在烟草方面。赌博是另一项浪费的坏习惯。除去这些习惯会对你的预算有帮助吗？

• 食物和饮品：酒精饮品使人舒畅，但却是不必要的。清淡的食物，例如烘马铃薯，时常不但价钱廉宜，而且比特制的同类食物（例如炸薯片）含有较丰富的营养。应时食品也比较廉宜。吃剩的食物与其丢掉，不如设法加以利用，例如用来焖炖或做砂窝菜等。

• 信用卡：即使使用也要十分谨慎。以信用卡借钱或购物可能花费较多，因为要付利息。

• 使用电话：倘若长途电话造成经济重担，试考虑尽量减省。有时在一日中的某个时间使用电话会有折扣。同时要记得，人们仍然喜欢收到亲友的来信。

• 服装：不要急于跟从最新的款式。款式保守的衣服往往价格较廉。家庭主妇可能喜欢考虑为自己和儿女缝制衣服。

经过一段苦思焦虑的时间之后，你的预算终于看来切实可行了。在这里或那里作过调整之后，家庭可以见到预算有点成就而自豪。可是现在艰难的部分就开始了。

按照预算而生活

写在纸上的数字并不会解决家庭的经济难题。事实上，编制预算乃是较轻松的部分。按照预算而生活却非时时都如此轻松。这样行需要真正的自制和自律。适当地分配金钱也是必需的。

分配金钱大部分有赖于你收到薪金的方式是每周、双周还是每月而定。例如，你若是每周收到薪金一次，就可以养成习惯，每周从薪金中抽出足够一周开支的数额，同时每周拨出一点钱以备支付每月和每年一次的开销。

有些人发觉使用“信封方法”颇有帮助。方法很简单，只需在几个信封上面注明某种开支，例如粮食或服装，和金额便行。你在发薪日可将收入分别放进每个信封里。因此当付款的时候来到，你已有金钱备用。若有一项特别开销不够金钱支付，可从另一个信封暂借应急。

有些人喜欢用支票支付账单而不愿把钱放在家里。若是如此，你可以借着审查支票存根和存款的支出获悉金钱怎样花掉。有些人甚至另开一个储蓄户口去应付长期的账项。他们也许用支票户口去支付经常的账单，但每周（或每月，视乎发薪方式而定）拨钱入另一储蓄户口作为支付长期账项的基金。

不论用的是什么方法，到每月的末了就应该把实际花了多少钱和预算作一比较。预算表上的第三栏可以作为实际花了多少钱的记录。倘若数字在最初相差颇远，不必感到惊慌。预算的数字仅是预算而已。它们并不是铭刻在石上的。过了几周之后，你也许想在预算的估计方面作出多少调整，直至数字接近现实为止。通胀所导致的物价上升可能使你不得不经常调整你的支出预算。

同时，借着把开支详细列出，你也许可以找到进一步削减开支的方法。例如，有一位男子试行饲养动物作食用以应付物价上升。但是他仍然入不敷出。在检讨过开支之后，他看出饲养和照顾动物的成本比悭回的钱更多。解决方法？他只需放弃饲养动物而省回这笔钱便行了。

罗纳德和莎莉发觉紧守一个简单的预算颇为有效。我们希望此法对你也有帮助。要记得，我们所遭遇的经济难题表明我们正生活在圣经所说的“难以应付的”“末世”时期。（提摩太后书3:1，《新世》）因此，经济难题的真正原因是我们所无法控制的。可是，这并非意味到你不能使用“切合实际的智慧”去更佳地应付现代的生活。（箴言2:7，《新世》）按照预算而生活也许便是帮助你如此行的方法。

［第20页的附栏］

․․․․․․․․月份的开支表

消费预算开支实际开支

粮食

楼宇分期付款或租金

电费

燃油

家庭保险

税金

住宅维修

汽车分期付款

汽车修理

汽油

汽车保险

电话费

牙医费

医生费

保健费

衣服

娱乐

度假

参加大会旅费

王国聚会所捐款

杂项

储蓄存款

总额（与全部收入作一比较）